为进一步提升文旅集团内审质效，助力公司高质量可持续发展，2024年文旅集团认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，发挥内部审计常态化“经济体检”作用，多措并举不断提升公司规范运营水平，为企业健康发展保驾护航。

一是完善制度建设，优化内控体系。根据国家现行法律法规、最新政策要求和集团公司发展的新形势新任务，结合内控、合规体系建设和工作实际，对照原制度汇编，建立“废改立”台账，细化计划表，落实责任部门，逐步建立完善企业经营管理、部门业务管理和各岗位日常工作流程等管理制度。2024年修订完善制度5项、新增16项、废止5项，进一步优化了内控体系，夯实管理基础；及时组织集团本部及下属子公司开展培训活动，对新增和完善的制度逐一进行详细解读，确保各项制度快速落地执行。

二是保持内审中立，当好“裁判员”。2023年，文旅集团正式启动下属子公司全面审计及部分子公司离任审计工作，截至2024年底完成了8家子公司全面审计、6家子公司主要负责人的离任审计工作。同时，加强建设项目管理，开展6家子公司建设项目抽查审计，及时发现问题并督促整改落实。后续将从内审报告中查找违规经营投资线索，对发现的问题线索坚持以事实为依据，以法律法规及规章制度为准绳，严格按照制度要求进行核查并提出处理意见，促进公司合规经营和高质量发展。

三是坚持问题导向，强化整改落实。2025年，文旅集团将进一步加强内部审计监督力度，针对前期审计发现的问题开展后续审计，检验审计整改成效，确保真整改。针对整改难度较大的问题，将对被审计对象制定的整改措施提出合理化建议，确保实整改，同时督促审计成果有效运用于内控管理体系完善。