目录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

代表市政府对市属国有企业依法履行出资人职责，对市属国有企业实行集中统一监管，以管资本为主加强国有资产监督管理，不行使社会公共管理职能，不干预企业依法行使自主经营权,负责监督市属国有企业国有资产保值增值。

（二）2023年重点工作完成情况。

截至2023年底，市属监管企业资产总额达1917亿元、同比增长138%，营业收入71亿元、同比增长56%，利润总额4.3亿元、同比增长12%；2023年市国资委6项基本职能目标和4项跳起摸高目标均提前完成目标任务，市国资系统获市委“工作提升年”红榜13次、项目“挂图作战”红旗64次，雅安打造西南算力网络未来实验室和蜀天信息低碳AI智慧IDC联合实验室等工作，在2024年全省国资国企会议上被省国资委点名肯定，市国资委被表彰为“四川省国资国企改革发展工作先进集体。”

1.围绕主责主业抓千亿国企培育。一是抓规划明方向。编制《雅安市千亿国企培育方案》，制定市属监管企业“一企一策”改革培育方案，作为2023-2025年国资系统的工作主线；围绕优化企业功能定位，培育雅州集团、雅投集团、交建集团3家千亿国企，培育雅茶集团、文旅集团2家地方优势产业类国企，改革城投公司为城建集团的“321”资本布局。二是抓等级提质效。围绕降低企业融资成本，启动雅州集团、雅投集团、交建集团3家国企AA+主体信用评级创建，2023年12月雅投集团AA+主体信用评级已创建成功，城投公司取得建筑施工总承包一级资质，均为全市第一家取得该资质的国企。三是抓项目促投资。把项目和投资作为重要支撑，“2022国有企业雅安行”市属监管企业签约的16个项目2023年已落地15个；抓好市属监管企业承建76个重大项目特别是12个全市标志性引领性项目建设，完成固定资产投资76.71亿元、增长62.11%，2023年新招引亿元项目5个，投资共67.35亿元。

2.围绕深化改革抓现代企业制度构建。一是规范“两会一层”建设。制定国企党组织研究决定清单、党组织前置研究清单、董事会职权清单、董事会授权清单、经理层职权清单“五张清单”，明确各治理主体之间的权责边界，推动权力规范高效运行；围绕优化董事会结构和加强董事管理，制定《雅安市市属监管企业外部董事选聘管理和考核评价办法（试行）》，将10名企业高管转任专职外部董事，实现董事会“外大于内”，提高董事会决策水平。二是深化“三项制度”改革。加快劳动、人事、分配“三项制度”改革，印发《市场化选聘高级管理人员规范管理的指引》，完成2批次共计12人的经理层竞聘上岗；修订《市属监管企业工资总额预算管理办法》，实行员工招聘与工资总额联动机制；完成《市属国有企业员工管理办法》修订，提高进人门槛和规范选人程序，加强编制管控。三是探索经营性改革。创新经营模式和体制机制，协调国资公司筹资2.2亿元认购四川农商联合银行股份，推动雅投集团参与雅安农商银行扩股工作；以“天府综改”为契机，深化蜀天信息公司改革，同步启动IPO上市培育。

3.围绕安全稳定抓重大风险防控。一是防范投资债务风险。修订完善《市属国有企业投资管理办法》，建立国企重大投资全过程监管体系，系统清理市属监管企业债务，分门别类制定化解措施，指导企业有计划偿还债务。二是防范党风廉政风险。压实党风廉政工作责任，对5家市属监管企业部分建设项目开展专项内审，发现6个方面92个问题，并及时抓好问题整改销号和审计成果运用；严肃查处各类违纪违法案件，支持派驻国资国企纪检组处置线索90件，问责54人。三是防范安全生产风险。扎实开展“安雅·百日安全攻坚行动”，联合市财政局印发《关于开展安全领域突出问题和作风不实欺上瞒下等问题专项整治的工作方案》，制定《雅安市国资委重大事故隐患专项排查整治2023行动实施方案》，建立健全应急救援设施设备、物资储备和定期更新维护机制，近年未发生较大及以上生产安全责任事故。

二、机构设置

雅安市政府国有资产监督管理委员会下属二级单位1个，其中行政单位1个，参照《中华人民共和国公务员法》管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入雅安市政府国有资产监督管理委员会2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

雅安市政府国有资产监督管理委员会机关（本级）。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计14892.54万元。与2022年相比，收、支总计各减少2126.31万元，下降12.49%。主要变动原因是主要本年无基金预算拨款及补充企业注册资本金减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计2890.01万元，其中：一般公共预算财政拨款收入632.42万元，占21.89%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入2256.94万元，占78.09%；其他收入0.65万元，占0.02%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计14890.01万元，其中：基本支出383.07万元，占2.57%；项目支出14506.94万元，占97.43%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为14889.36万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少2124.93万元，下降12.49%。主要变动原因是本年补充监管企业注册资本金大幅减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出12632.42万元，占本年支出合计的84.84%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加7250.61万元，增长134.67%。主要变动原因是本年一般公共预算财政拨款支出拨付企业注册资本金增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年一般公共预算财政拨款支出12632.42万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出（类）13.10万元，占0.1%；社会保障和就业支出（类）63.64万元，占0.6%；卫生健康支出（类）13.71万元，占0.1%；农林水支出（类）250万元，占2%；资源勘探工业信息等支出（类）265.04万元，占2%；住房保障支出（类）26.93万元，占0.2%；其他支出12000.00万元，占95%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年一般公共预算支出决算数为12632.42万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为13.10万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为1万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为36.81万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为25.34万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.49万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为11.35万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）: 支出决算为2.37万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

8.农林水支出（类）农业农村（款） 其他农业农村支出（项）:支出决算为250万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

9.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）: 支出决算为265.04万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为26.93万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

11.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:支出决算为12000万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出382.42万元，其中：

人员经费344.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、退休费、生活补助、职工基本医疗保险缴费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费37.67万元，主要包括：办公费、水费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.56万元，完成预算30.27%，较上年度减少0.41万元，下降42.27%。决算数小于预算数的主要原因是车辆老旧出行风险较大，使用较少，仅短途使用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.51万元，占90%；公务接待费支出决算0.06万元，占10%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年相同。主要原因是暂无出国（境）需求。

开支内容包括：本部门本年度无因公出国境事项，未产生因公出国境经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费0.51万元,完成预算34%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度减少0.46万元，下降47.42%。主要原因是车辆老旧出行风险较大使用较少，仅短途使用。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.51万元。主要用于外出开会、调研、检查监管企业等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.06万元，完成预算3.24%。公务接待费支出决算比2022年增加0.06万元，增长100%。主要原因是上年度无公务接待，本年度有一次公务接待其中：

国内公务接待支出0.06万元，主要用于接待汉源国资办，学习交流国企管改革经验。国内公务接待1批次，4人次，共计支出0.06万元，具体内容包括接待餐费0.06万元。外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算财政拨款支出2256.94万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，雅安市政府国有资产监督管理委员会机关运行经费支出37.67万元，比2022年减少0.51万元，下降1.34%。主要原因是本年退休一人，故机关运行经费支出减少。

（二）政府采购支出情况

2023年，雅安市政府国有资产监督管理委员会政府采购支出总额0.69万元，其中：政府采购货物支出0.69万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买3台打印机，单价为2300元一台。授予中小企业合同金额0.69万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.69万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，雅安市国资委共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对国资监管工作经费项目、外部董事工作经费项目、国资监管平台信息化系统项目、雅安市国有资本布局与结构调整“十四五”规划编制经费项目、雅安火车站保安服务费项目、雅茶集团注册资本金、监管企业会计年报、经营业绩、工资总额等审计工作经费（当年采购）项目、监管企业会计年报、经营业绩、工资总额等审计工作经费（上年采购）项目、雅茶集团注册资本金（2023）项目、补充（城投、交建、雅投）企业注册资本金项目、2023空编经费项目等11个项目开展了预算事前绩效评估，对11个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取11个项目开展绩效监控，组织对11个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

12.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:反映行政事业单位医疗方面的支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

15.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）反映处上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

16.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）:反映其他用于国有资产监管方面的支出。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

19.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

20.国有资本经营预算支出（类）国有企业资本金注入（款）其他国有企业资本金注入（项）：反映国有资本经营预算收入安排的除指定用途外的其他解决国有企业资本金注入支出。

21.国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）：反映国有资本经营预算收入安排的其他国有资本经营预算支出。

22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

24.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

25.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

26.机关运行经费：为保障行政单位（含参照《中华人民共和国公务员法》管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

部门预算绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。雅安市政府国有资产监督管理委员会下属二级单位1个，其中行政单位1个，参照《中华人民共和国公务员法》管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能。雅安市国资委代表市政府对市属国有企业依法履行出资人职责，对市属国有企业实行集中统一监管，以管资本为主加强国有资产监督管理，不行使社会公共管理职能，不干预企业依法行使自主经营权,负责监督市属国有企业国有资产保值增值。负责研究拟订全市国有资产管理的制度；负责指导县（区）国有资产监督管理工作。推动国有经济布局调整，指导市属国有企业结构调整；负责指导市属国有企业建立完善投资、融资机制，对市属国有企业重大投资、融资进行监管。负责国资国企改革工作；指导和推进市属国有企业组建、改革、改组工作；推进国有企业建立现代企业制度，完善公司法人治理结构。负责市属国有企业负责人的任免或建议任免工作；负责市属国有企业负责人考核和管理；负责市属国有企业负责人经营业绩考核和薪酬管理，负责企业工资总额管理工作。负责市属国有企业国有资本经营预算管理，编制国有资本经营预算、决算草案，组织市属国有企业上缴国有资本收益,监督国有资本预算执行。

（三）人员概况。市国资委为行政机关，机构行政人员编制16人、工勤编制3人。2023年底实际在编在岗17人，包括机关工勤人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）收入情况。2023年财政拨款收入2890.01万元，其中：一般公共预算财政拨款收入632.42万元，占21.89；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入2256.94万元，占78.09%;其他收入0.65万元，占0.02%。

（二）支出情况。2023年财政拨款支出14889.36万元，其中：一般公共预算财政拨款支出12632.42万元，占84.8%；国有资本经营预算财政拨款支出2256.94万元，占15.2%,政府性基金预算财政拨款支出0万元，占0%。

（三）结余分配和结转结余情况。2023年财政结转资金为0万元，单位结转资金为2.5万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。部门整体支出设置年度预算绩效目标5个，其中数量指标1个、质量指标2个、经济效益指标1个、可持续发展指标1个，预算绩效目标总体上与部门年度目标任务一致。各项目标均已完成，其中，监管企业户数≥8户，完成值8户；利润总额增长率≥12%，完成值12%；国有资产保值增值≥100%，完成值100.4%；市管企业一企一策培育方案数量=6个，完成值6个；投资额≥50亿元，完成值76.7亿元，因项目安排受政府影响较大，不确定因素较多，所以该指标完成率超计划53%。

2.预算管理。本年预算收支平衡，有效保障单位运转和履职，严控一般性支出，全年“三公”经费、会议、培训、差旅、办公设备购置等八项支出37.22万元，占比仅0.25%。围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。

3.财务管理。严格按照财务制度执行预算，按指定用途使用资金、无挪用滥用现象。

4.资产管理。2023年国资委人均资产变化率-9.29%，主要由于2023年报废了一批固定资产，净资产总额较上年减少，导致人均资产变化率降低。资产利用率100%，无闲置资产。

5.采购管理。2023年国资委共开展2笔政府采购，在采购中大力支持中小企业发展，对符合要求的采购均选择专门面向中小企业开展、2023年预留项目面向中小企业采购预算共计 80.00万元，预留给中小企业的比例100%。2023年国资委采购执行率为58.91%，主要原因为市属国有企业年度财务会计报告审计服务采购项目实际中标金额低于预算金额。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额309.13万元，1—12月预算执行总体进度为80.94 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计1 个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额14256万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。所有项目均按照“三重一大”相关程序要求决策和入库，目标设置实事求是，相对合理。

2.项目执行。所有项目均按预算执行，无调增或调减项目，除2023年审计服务采购未在当年完成外，均按期完成。

3.目标实现。

（1）国资监管工作经费项目。监管企业户数≥8户，完成值8户；市属监管企业利润总额增长率≥12%，完成值12%;国有资产保值增值率≥100%，完成值100.4%;税收贡献≥3亿元，完成值为3.8亿元；资本预算划转公共预算比例30%，完成值30%；委机关职工满意度≥90%，完成值100%。

（2）外部董事工作经费项目。选聘外部董事≥5人，完成值10人；忠实履职及促进监管企业发展评定中为良好，廉洁从业方面评定为优秀；对外部董事履职情况满意率≥80%，完成值88.5%。

（3）国资监管平台信息化系统项目。系统开发数量=1套，完成值1套；系统验收合格率=100%，完成值100%；系统故障修复处理时间≤8小时，完成值0小时；系统正常使用年限≥3年，完成值3年；委机关使用人员满意度≥90%，完成值100%

（4）雅安市国有资本布局与结构调整“十四五”规划编制经费项目。规划文本=1套，完成值1套；符合党的二十大精神，完成值为好；完成时限≤12个月，完成值12个月；促进市属国企发展起到较好作用；国资监管部门和市属企业满意度≥90%，完成值90%。

（5）雅安火车站保安服务费项目。火车站保安人数≥12，完成值12人；拨付时限≤12个月，完成值=12月；保安公司按劳动合同及时支付相关人员报酬，及时支付；火车站安保秩序正规有序；企业对资金拨付情况满意度=100%，完成值100%。

（6）雅茶集团注册资本金项目。年末资产规模≥65亿元，完成值69亿元；年度项目投资额≥4亿元，完成值4亿元；2023年度收入≥4亿元，完成值8亿元；制定企业标准数量≥1个，完成值3个；收到资金企业满意度=100%，完成值100%。

（7）监管企业会计年报、经营业绩、工资总额等审计工作经费（当年采购）项目。出具审计报告≥32套，完成值32套；提出意见建议≥15条，完成值29条；进场至出具报告时限≤90天，完成值90天；全面反映监督考核所必需的指标，完成值优；对审计工作开展情况的满意度≥90%，完成值92%。

（8）监管企业会计年报、经营业绩、工资总额等审计工作经费（上年采购）项目。出具审计报告≥32套，完成值32套；提出意见建议≥15条，完成值0条；进场至出具报告时限≤90天，完成值90天；全面反映监督考核所必需的指标，完成值优；对审计工作开展情况的满意度≥90%，完成值90%。在2023年度审计服务结算时扣减中标金额的5%。

（9）雅茶集团注册资本金项目。雅茶集团资产结构优化，完成值优；财政下达后拨付时限≤3天，完成值2天；雅茶集团现金流改善，完成值优；雅茶品牌知名度提高，完成值优；雅茶集团满意度=100%，完成值100%。

（10）补充（城投、交建、雅投）企业注册资本金项目。相关企业资产结构优化，完成值优；财政下达后拨付时间≤3天，完成值2天；相关企业现金流改善，完成值优；相关方及时收到款项，完成值好；相关企业满意度 ≥90%，完成值100%。

（11）2023空编经费项目。监管企业户数≥8户，完成值8户；市属监管企业利润总额增长率≥12%，完成值12%;国有资产保值增值率≥100%，完成值100.4%;税收贡献≥3亿元，完成值为3.8亿元；资本预算划转公共预算比例30%，完成值30%；委机关职工满意度≥90%，完成值100%。

（三）重点领域绩效分析。2023年无债券资金，前述11个项目均为国有资本经营预算项目，政府采购、资产管理绩效情况也已在前文分析。

（四）绩效结果应用情况。利润总额、国有资产保值增值、固定资产投资额等核心指标纳入对监管企业的经营业绩考核，并与企业领导人员薪酬挂钩。预算绩效评价情况将作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2023年，市属监管企业实现营业收入70.9亿元，利润总额4.33亿元，上缴税费3.8亿元，分别同比增长56%、12%、33%，实现了国有资产的增值保值，绩效目标如期完成，预算安排基本科学合理，预算执行严格有序。

因监管企业会计年报、经营业绩、工资总额等审计工作经费（当年采购）项目预算执行进度为0，部分指标大幅超额完成等，自评扣分12分，自评得分为88分。

（二）存在问题。部分预算项目执行相对滞后，导致年末支出相对集中。2023年度审计服务采购未能完成。

（三）改进建议。一是加强预算项目统筹，对周期相对较长的支出项目早准备早落实，尽早完成相关程序，创造支付条件。二是加强预算执行进度监测，通过督查等措施加快滞后项目进度。三是加强对审计服务机构的管理，提高审计质量，有效发现问题，促进企业改善管理。

附表2

部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表